charitable-giving

慈善寄付トラッカー

概要

取引履歴からすべての慈善寄付を見つけ、年間寄付額を集計し、寄付先ごとに整理して、税控除の潜在的な価値を見積もります。寄付戦略の計画や確定申告の準備に役立ちます。

使用するWilsonのツール

• transaction_search — すべての口座から慈善寄付の取引を検索します

ワークフロー

1. query: "donation OR charity OR charitable OR church OR tithe OR nonprofit OR 501c3 OR United Way OR Red Cross OR Salvation Army OR GoFundMe OR donor OR giving"、months: 12を指定してtransaction_searchを実行し、過去1年間の慈善関連の取引をすべて見つけます。

2. 追加の慈善団体を見つけるため、query: "foundation OR ministry OR habitat OR food bank OR humane society"、months: 12を指定してtransaction_searchも実行します。

3. 結果をまとめて重複を取り除きます。寄付先の団体ごとにグループ化します。

4. 各団体について、対象期間中の寄付総額を計算します。

5. 各寄付を、税控除の対象となる可能性が高いものとそうでないものに分類します。

   • 税控除の対象：登録済みの501(c)(3)団体への寄付
   • 控除対象外：個人へのGoFundMe、政治キャンペーン、個人への贈り物

6. 寄付の概要を提示します。

   CHARITABLE GIVING SUMMARY (2025 Tax Year)
   ══════════════════════════════════════════════════
   Organization              Total Given  Deductible?
   ────────────────────────   ──────────   ──────────
   Local Church               $2,400       Yes
   Habitat for Humanity       $500         Yes
   Red Cross                  $250         Yes
   GoFundMe - J. Smith        $100         No
   ══════════════════════════════════════════════════
   Total Giving:              $3,250
   Tax-Deductible Giving:     $3,150
   Non-Deductible Giving:     $100
   

7. 税控除額を見積もります。

   • 控除項目別に申告する場合（項目別控除の合計が標準控除額を上回る場合）にのみメリットがあります。2025年の標準控除額は、単身者が14,600ドル、夫婦合算申告が29,200ドルです。
   • 項目別に申告する場合：推定節税額 ＝ 控除対象額 × 限界税率。ユーザーにおおよその税率区分（10%、12%、22%、24%、32%、35%、37%）を尋ねます。
   • 例：控除対象の寄付3,150ドル × 税率区分22% ＝ 節税額約693ドル。

8. 1つの団体への寄付が250ドルを超える場合、IRSの記録用に、その団体から書面による受領確認書が必要であることを伝えます。

9. 250ドル未満の寄付のうち、証明として銀行またはクレジットカードの明細書だけで済むものを列挙します。

Wilsonを使わない場合

1. 過去の暦年分の銀行明細書とクレジットカード明細書を検索します。多くの銀行ではキーワードで検索できます。「donation」「church」や、支援している団体の名前を試してください。
2. メールで寄付の領収書を確認します。「donation receipt」「thank you for your gift」「tax receipt」「contribution」で検索してください。
3. スプレッドシートに、日付、団体、金額、支払方法、領収書の保管（はい／いいえ）の列を作成します。
4. 金額の列を合計します：=SUM(C2:C50)。
5. 税控除額を見積もるには：
   • 項目別に申告するか確認します。住宅ローン利息（Form 1098）、州税・地方税（上限10,000ドル）、医療費（AGIの7.5%を超える分）、慈善寄付を合計します。合計が2025年の標準控除額（単身者は14,600ドル、夫婦合算申告は29,200ドル）を上回る場合、項目別に申告するメリットがあります。
   • 項目別に申告する場合は、控除対象となる寄付総額に限界税率を掛けて、推定節税額を計算します。
6. 501(c)(3)の資格を確認するには、apps.irs.gov/app/eos/ のIRS非課税団体検索で団体を検索します。
7. 250ドルを超える寄付については、金額、日付、対価として物品やサービスを受け取っていないこと（または受け取ったものの内容）が記載された、団体からの書面を必ず保管します。
8. 衣類、家具、車両などの物品を寄付した場合は、公正市場価値の見積もりが必要です。Salvation ArmyとGoodwillは、ウェブサイトで評価ガイドを公開しています。

重要な注意事項

• このスキルが提供するのは推定額のみです。税務アドバイスではありません。個別の状況については、税務の専門家または公認会計士（CPA）にご相談ください。
• 標準控除額は毎年増加します。多くの納税者は項目別控除の恩恵を受けないため、慈善寄付によって納税額が直接減ることはありません（ただし、年によっては現金寄付に対する所得控除前控除が設けられることがあります。最新の税法をご確認ください）。
• 現金寄付は、調整後総所得（AGI）の60％まで控除できます。現金以外の寄付には、より低い上限（種類に応じて30％または50％）が適用されます。
• すべての領収書を保管してください。250ドル未満の現金または小切手による寄付は、銀行取引明細書または決済済みの小切手で十分です。250ドル以上の場合は、寄付先団体から同時期に発行された書面による受領確認が必要です。
• 個人への寄付、個人的な目的のGoFundMeキャンペーンへの寄付、政治団体への寄付は、慈善的なものに思えても、税控除の対象にはなりません。