client-profitability

クライアントの収益性分析

概要

クライアントごとに収益と直接コストを分類し、最も収益性の高いアカウントと最も低いアカウントを特定します。手間のかかるクライアントに隠れたコストがあることを明らかにし、最も価値の高い取引関係を特定します。

Wilsonで使用するツール

• transaction_search — クライアント／ベンダー名でグループ化してすべての収益取引を検索し、特定のクライアントに起因するすべての経費を検索します
• spending_summary — クライアント間で配賦する間接費を算出します

ワークフロー

1. 分析期間とアクティブなクライアントの一覧を尋ねます（または取引データから検出します）。
2. transaction_searchを使って、クライアント名または参照情報ごとにグループ化したすべての入金を検索します。
3. transaction_searchを使って、各クライアントに直接紐づくすべての経費（外注費、材料費、プロジェクト専用のソフトウェアライセンスなど）を検索します。
4. spending_summaryを使って、間接費の合計（家賃、光熱費、一般的なサブスクリプション）を取得します。
5. 収益比率に基づいて間接費を比例配分します：クライアント間接費 = 間接費合計 *（クライアント収益 / 収益合計）。
6. クライアントごとの収益性を計算します。

CLIENT PROFITABILITY — [Period]
═══════════════════════════════════════════════════════════
Client          Revenue   Direct    Overhead   Profit   Margin
                          Costs     Alloc.
──────────────────────────────────────────────────────────────
Acme Corp       $15,000   $4,500    $3,750    $6,750    45.0%
Beta LLC        $10,000   $7,200    $2,500      $300     3.0%
Gamma Inc        $8,000   $2,000    $2,000    $4,000    50.0%
Delta Co         $7,000   $1,800    $1,750    $3,450    49.3%
──────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL           $40,000  $15,500   $10,000   $14,500    36.3%
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7. クライアントを収益だけでなく利益率で順位付けします。
8. 利益率が20%未満のクライアントを、価格の再交渉または業務範囲の縮小を検討する候補として示します。

Wilsonを使わない場合

1. 分析期間の銀行取引をCSVとしてエクスポートします。
2. スプレッドシートに「クライアント」列を追加します。各収入行と経費行に、関連するクライアントをタグ付けします。間接費には「一般」とタグ付けします。
3. ピボットテーブルを作成します：行 = クライアント、値 = 収入の合計、直接経費の合計。
4. 間接費の配賦では、各クライアントの収益比率を計算します：=ClientRevenue/TotalRevenue。
5. クライアント間接費 = =RevenueShare * TotalOverhead。
6. クライアント利益 = =ClientRevenue - DirectCosts - AllocatedOverhead。
7. クライアント利益率 = =ClientProfit/ClientRevenue*100。
8. 利益率の降順で並べ替えます。時間管理ツール（Toggl、Harvest、Clockify）を使っている場合は、クライアントごとの作業時間をエクスポートし、実質時給を計算します：=ClientProfit/HoursWorked。

重要な注意事項

• 最も難しいのは、経費を特定のクライアントに紐づけることです。経費をクライアントに紐づけられない場合は、間接費に含めます。
• 時間は隠れたコストです。月に10,000ドルを支払うクライアントでも、あなたの時間の80%を消費しているなら、見かけほど収益性は高くありません。金額とあわせて、クライアントごとの作業時間を記録することを検討してください。
• 収益比率による間接費の配賦は簡単ですが、完璧ではありません。収益の50%を生み出していても、サポートチケットの20%しか占めないクライアントには、間接費が過剰に配賦されます。
• この分析を活用して、営業活動に注力する対象、契約を終了するクライアント、値上げする対象を判断します。