financial-modeling について
損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書を連動させた三表モデルを作成するスキルです。ユーザーが提供する過去データと前提に基づき、企業価値評価、予算策定、戦略計画向けの予測を行います。
主な機能
- 01損益計算書の予測
- 02貸借対照表の予測
- 03キャッシュフロー計算書の作成
- 04運転資本のモデル化
- 05債務と利息のスケジュール
- 06基本・強気・弱気シナリオ
活用シーン
- 01企業の財務諸表を予測
- 02運転資本の必要額をモデル化
- 03債務と利息のコストを推定
- 04複数の財務シナリオを比較
インストール
コマンドをコピーしてターミナルで実行します。
$
npx skills add https:/インストール後、Claude Code で/financial-modelingを入力して読み込まれたか確認します。
詳細
Financial Modeling Skill
概要
損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書を連携させた、統合型の3表財務モデルの構築を支援します。これらのモデルは、企業価値評価、予算策定、戦略計画に不可欠です。
できること：
- 損益計算書の予測を作成する
- 貸借対照表の予測を作成する
- キャッシュフロー計算書を作成する
- 運転資本の必要額をモデル化する
- 負債スケジュールと利息計算を作成する
- シナリオ分析（ベース／強気／弱気ケース）を作成する
できないこと：
- リアルタイムの財務データにアクセスする
- 予測の正確性を保証する
- 会計に関するアドバイスを提供する
- 専門的な財務分析に取って代わる
使用方法
ステップ1：過去のデータを提供する
以下の2～3年分のデータが必要です：
- 損益計算書（売上高、売上原価、営業費用）
- 貸借対照表（資産、負債、資本）
- キャッシュフロー計算書（任意ですが、あると役立ちます）
ステップ2：予測の前提条件を設定する
主な要因：
- 売上高成長率
- 粗利益率
- 営業費用比率
- 売上高に対する設備投資の比率
- 運転資本日数（DSO、DIO、DPO）
ステップ3：モデルの範囲を選ぶ
- 基本：損益計算書のみ
- 標準：損益計算書＋貸借対照表
- 完全：キャッシュフローを含む完全な3表モデル
モデルの構成
3表の連携
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ INCOME STATEMENT │
│ Revenue → Gross Profit → Operating Income → Net Income │
└─────────────────────────┬───────────────────────────────────┘
│
Net Income flows to Retained Earnings
│
▼
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ BALANCE SHEET │
│ Assets = Liabilities + Equity │
│ (Must balance via Cash as plug) │
└─────────────────────────┬───────────────────────────────────┘
│
Changes in B/S items drive CF Statement
│
▼
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ CASH FLOW STATEMENT │
│ Operating CF + Investing CF + Financing CF = Δ Cash │
│ Ending Cash flows back to Balance Sheet │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
主な計算式
損益計算書の要因
Revenue = Prior Year × (1 + Growth Rate)
COGS = Revenue × (1 - Gross Margin %)
Gross Profit = Revenue - COGS
SG&A = Revenue × SG&A %
EBITDA = Gross Profit - SG&A
D&A = Prior PP&E × D&A Rate OR Revenue × D&A %
EBIT = EBITDA - D&A
Interest = Avg Debt × Interest Rate
EBT = EBIT - Interest
Taxes = EBT × Tax Rate
Net Income = EBT - Taxes
貸借対照表の要因
Accounts Receivable = Revenue × (DSO / 365)
Inventory = COGS × (DIO / 365)
Accounts Payable = COGS × (DPO / 365)
PP&E = Prior PP&E + Capex - D&A
Retained Earnings = Prior RE + Net Income - Dividends
Cash = Total Liabilities + Equity - Other Assets (plug)
キャッシュフロー計算書
Operating Cash Flow:
Net Income
+ D&A (non-cash)
- Increase in AR
- Increase in Inventory
+ Increase in AP
= Cash from Operations
Investing Cash Flow:
- Capex
= Cash from Investing
Financing Cash Flow:
+ Debt Issuance
- Debt Repayment
- Dividends
= Cash from Financing
Net Change in Cash = CFO + CFI + CFF
出力形式
# Financial Model: [Company Name]
**Projection Period**: [Years]
**Base Year**: [Year]
**Currency**: [USD/CNY/etc.]
---
## Key Assumptions
| Driver | Year 1 | Year 2 | Year 3 | Year 4 | Year 5 |
|--------|--------|--------|--------|--------|--------|
| Revenue Growth | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| Gross Margin | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| SG&A % Revenue | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| Capex % Revenue | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| DSO (days) | XX | XX | XX | XX | XX |
| DIO (days) | XX | XX | XX | XX | XX |
| DPO (days) | XX | XX | XX | XX | XX |
---
## Income Statement Projection
| ($M) | Base | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|------|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| **Revenue** | | | | | | |
| Growth % | | | | | | |
| COGS | | | | | | |
| **Gross Profit** | | | | | | |
| Gross Margin % | | | | | | |
| SG&A | | | | | | |
| **EBITDA** | | | | | | |
| EBITDA Margin % | | | | | | |
| D&A | | | | | | |
| **EBIT** | | | | | | |
| Interest Expense | | | | | | |
| **EBT** | | | | | | |
| Taxes | | | | | | |
| **Net Income** | | | | | | |
| Net Margin % | | | | | | |
---
## Balance Sheet Projection
| ($M) | Base | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|------|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| **ASSETS** | | | | | | |
| Cash | | | | | | |
| Accounts Receivable | | | | | | |
| Inventory | | | | | | |
| **Current Assets** | | | | | | |
| PP&E (net) | | | | | | |
| Other Assets | | | | | | |
| **Total Assets** | | | | | | |
| | | | | | | |
| **LIABILITIES** | | | | | | |
| Accounts Payable | | | | | | |
| Short-term Debt | | | | | | |
| **Current Liabilities** | | | | | | |
| Long-term Debt | | | | | | |
| **Total Liabilities** | | | | | | |
| | | | | | | |
| **EQUITY** | | | | | | |
| Common Stock | | | | | | |
| Retained Earnings | | | | | | |
| **Total Equity** | | | | | | |
| **Total L + E** | | | | | | |
✓ Balance Check: Assets = Liabilities + Equity
---
## Cash Flow Statement
| ($M) | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| **Operating Activities** | | | | | |
| Net Income | | | | | |
| D&A | | | | | |
| Change in AR | | | | | |
| Change in Inventory | | | | | |
| Change in AP | | | | | |
| **Cash from Operations** | | | | | |
| | | | | | |
| **Investing Activities** | | | | | |
| Capex | | | | | |
| **Cash from Investing** | | | | | |
| | | | | | |
| **Financing Activities** | | | | | |
| Debt Changes | | | | | |
| Dividends | | | | | |
| **Cash from Financing** | | | | | |
| | | | | | |
| **Net Change in Cash** | | | | | |
| Beginning Cash | | | | | |
| **Ending Cash** | | | | | |
---
## Key Metrics Summary
| Metric | Base | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|--------|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| Revenue Growth | | | | | | |
| Gross Margin | | | | | | |
| EBITDA Margin | | | | | | |
| Net Margin | | | | | | |
| ROE | | | | | | |
| Debt/Equity | | | | | | |
| FCF | | | | | | |
より良い結果を得るためのヒント
- 一貫した形式で、整理された過去のデータを提供する
- 成長要因を具体的に説明する（販売数量と価格、オーガニック成長と買収）
- 適切なベンチマークを設定できるよう、業界の状況を指定する
- 結果の幅を把握するため、シナリオ分析を依頼する
- 主な前提条件について、感応度分析表を依頼する
制限事項
- 予測の精度は前提条件の精度に左右されます
- 複雑な企業構造はモデル化できません
- 一時的な項目は自動的には考慮されません
- 税金の計算は簡略化されています
- 為替レートは一定と仮定し、為替変動のモデリングは行いません
Claude Office Skills コミュニティによって作成されました。貢献を歓迎します！
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