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月次決算

概要

毎月の帳簿を締めるための、体系的なチェックリストです。次に進む前に、すべての取引が分類され、異常が確認され、口座残高が照合され、レポートが生成されていることを確認します。

使用するWilsonツール

• anomaly_detect — 未分類の取引、重複した記録、確認が必要な異常な金額を見つけます
• spending_summary — 銀行明細と照合するための月次サマリーを生成します
• categorize — 決算処理で見つかった未分類の取引にカテゴリを適用します
• transaction_search — 確認用に、その月の全取引を取得します

ワークフロー

1. 決算する月を尋ねます（デフォルトは前月です）。
2. 決算チェックリストを順番に実行します。

ステップ1：すべての取引を取得する transaction_search を使って対象月全体を検索し、取引をすべて取得します。

ステップ2：未分類の取引を見つける anomaly_detect を使って、カテゴリが設定されていない取引を特定します。未分類の件数と合計金額を報告します。

ステップ3：未処理項目を分類する categorize を使って、未分類の取引にカテゴリを割り当てます。判断が難しいものはユーザーに確認します。

ステップ4：異常を検出する anomaly_detect を使って、重複、異常に高額な取引、パターンから大きく外れる金額を検出します。

ステップ5：月次サマリーを生成する 対象月の spending_summary を使います。合計額を銀行明細の期末残高と比較します。

ステップ6：照合を確認する 照合結果を提示します。

MONTH-END CLOSE — [Month Year]
═══════════════════════════════════════
Checklist                        Status
───────────────────────────────────────
Transactions imported            ✓ 247 transactions
Uncategorized resolved           ✓ 0 remaining
Anomalies reviewed               ✓ 3 flagged, 3 resolved
Duplicates checked               ✓ None found

RECONCILIATION
Bank Statement Ending Balance    $XX,XXX
Wilson Calculated Balance        $XX,XXX
Difference                            $0
Status                           RECONCILED

MONTHLY SUMMARY
Total Income                     $XX,XXX
Total Expenses                  ($XX,XXX)
Net Income                        $X,XXX
═══════════════════════════════════════

ステップ7：アーカイブする 対象月の締め処理が完了したことを確認します。記録用にPDFまたはCSVのスナップショットをエクスポートすることを推奨します。

Wilsonを使わない場合

1. 対象月の銀行明細PDFをダウンロードします（Chase：Statements & Documents、Amex：Statements、多くの銀行：Settings > Documents > Statements）。
2. 銀行から、その月の取引をCSVとしてエクスポートします。
3. CSVをスプレッドシートで開きます。空欄のカテゴリを確認するには、Category列で空欄をフィルターします。
4. 空欄の各行を手動で分類します。
5. 重複を確認します。Amountで並べ替えてからDateで並べ替え、同一の行がないか確認します。
6. すべての取引を合計します：=SUM(Amount)。銀行明細の純変動額（期末残高から期首残高を差し引いた額）と比較します。
7. 差額がある場合は、日付で並べ替え、銀行明細PDFと1行ずつ照合します。
8. よくある差異：翌月に計上された保留中の取引、まだダウンロードされていない銀行手数料、または分割された取引です。
9. 照合済みのスプレッドシートを、次の命名規則で保存します：YYYY-MM-close.xlsx（例：2026-03-close.xlsx）。

重要な注意事項

• 取引の記憶が新しいうちに、翌月の最初の5営業日以内に帳簿を締めます。
• 照合の手順は重要です。Wilsonの合計額と銀行明細が一致しない場合は、見過ごさないでください。差額を1ドル残らず特定します。
• 毎月手動で対応が必要な定期項目（オーナーによる引き出し、口座間振替、立替金の払い戻しなど）を継続的に記録します。
• 複数の銀行口座やクレジットカードがある場合は、それぞれ個別に締めてから、全体のサマリーを作成します。