multi-entity

複数事業体の財務管理

概要

1 つの画面から、複数の事業、LLC、または法人にまたがる財務を追跡し、レポートを作成します。資金の混同を防ぎ、事業体ごとのレポートを作成し、全体を統合した概要を表示します。

使用する Wilson ツール

• transaction_search — 事業体ごとに取引を分けるため、事業体別の条件（口座、タグ、またはカテゴリの接頭辞）で絞り込んで検索します
• spending_summary — 比較用に事業体ごとの支出概要を作成します
• export_transactions — 会計士への提出や税務申告用に、事業体ごとの取引データをエクスポートします

ワークフロー

1. 事業体と、それらをどのように区別しているか（別々の銀行口座、カテゴリの接頭辞、タグ、または説明文のパターン）をユーザーに確認します。
2. 各事業体について、適切な条件を指定して transaction_search を使用します。
   • 口座別：特定の銀行口座からの取引を検索します
   • タグ／接頭辞別：事業体名がタグ付けされている、または接頭辞に含まれている取引を検索します（例：「LLC1:」または「rental:」）
3. 同じ期間について、各事業体の spending_summary を使用します。
4. 事業体ごとの損益概要と、全体を統合した表示を作成します。

MULTI-ENTITY SUMMARY — [Period]
═══════════════════════════════════════════════════════
                    Entity A    Entity B    Consolidated
                    (Consulting) (SaaS)
───────────────────────────────────────────────────────
Revenue              $45,000     $22,000       $67,000
Expenses            ($28,000)   ($18,000)     ($46,000)
Net Income           $17,000      $4,000       $21,000
Net Margin             37.8%       18.2%         31.3%

Cash Balance         $32,000     $14,000       $46,000
───────────────────────────────────────────────────────
Inter-Entity Transfers: $2,500 (A → B)
═══════════════════════════════════════════════════════

5. 事業体間の振替（自分の口座／事業体間の支払い）をすべて特定し、二重計上を避けるため、収益と費用の合計から除外します。
6. export_transactions を使用して、税務申告の準備用に事業体ごとの CSV ファイルを作成します。
7. 資金の混同がないか確認します。事業用口座での個人的な支出、または個人口座での事業経費があれば指摘します。

Wilson を使用しない場合

1. 各事業体が別々の銀行口座を使用している場合（推奨）、各口座の取引を個別の CSV ファイルとしてエクスポートします。
2. 事業体で銀行口座を共有している場合（推奨しませんが、よくあります）、すべての取引をエクスポートし、「Entity」列を追加します。各取引に手動でタグを付けます。
3. 事業体ごとにスプレッドシートのタブを作成します。それぞれのタブで、カテゴリ別にピボット集計し、収入と支出を合計します。
4. 全体を統合した表示には、各事業体のタブを参照する概要タブを作成します：=EntityA!TotalRevenue + EntityB!TotalRevenue。
5. 事業体間の振替を追跡します。自分の口座間の振替を検索し、「Transfer」カテゴリに分類して、収入と支出の合計から除外します。
6. 税務申告では、各事業体が個別に申告します。LLC は Schedule C（単独メンバー）または Form 1065（複数メンバー）を提出します。S-corp は Form 1120-S を提出します。取引データのエクスポートは EIN ごとに分けて保管します。
7. 事業体ごとに、別々の QuickBooks ファイルまたは Xero 組織を使用します。QBO では、1 件のサブスクリプションにつき最大 25 社を登録できます。

重要な注意事項

• 事業体ごとに別々の銀行口座を持つことを強く推奨します。資金を混同すると、法人格が否認され、有限責任の保護が失われる可能性があります。
• 事業体間の取引（貸付、支払い、共通経費）は慎重に追跡する必要があります。これらは収入や費用ではなく、振替です。
• ある事業体が共通経費（例：オフィスの賃料）を支払う場合は、按分して、事業体間の未収金／未払金として記録します。
• 各事業体は独自の EIN を取得する必要があります。複数の事業体で 1 つの EIN を使用しないでください。
• 複数事業体に関する税務戦略は、公認会計士（CPA）に相談してください。事業体の形態（LLC、S-corp、C-corp）は納税額に大きく影響します。