business-case

商业论证

用于投资论证和决策支持的财务框架。

何时使用各框架

框架	使用场景
ROI	快速合理性检查；货币时间价值影响不大
NPV	多年期投资；GO/NO-GO 决策的黄金标准
IRR	比较竞争同一预算的项目
Payback Period	管理层询问“多久才能收支平衡？”
TCO	自建还是购买；计算包括隐性成本和持续成本在内的总成本
Sensitivity Analysis	不确定性较高；需要对假设进行压力测试

决策树

Is the investment multi-year?
  YES → Use NPV (+ IRR to compare alternatives)
  NO  → ROI is sufficient

Is this a build vs. buy decision?
  YES → TCO comparison across all three options
  NO  → Skip TCO, use NPV/ROI

Are assumptions uncertain?
  YES → Add sensitivity analysis (3 scenarios)
  NO  → Base case only

公式速查

ROI = (Net Benefits - Total Costs) / Total Costs × 100%

NPV = Sum(Cash Flow_t / (1 + r)^t) - Initial Investment
  r = discount rate (10% enterprise, 15-20% growth, 25-40% startup)
  Decision: Accept if NPV > 0

IRR = discount rate where NPV = 0
  Decision: Accept if IRR > hurdle rate

Payback Period = Initial Investment / Annual Cash Flow
  Benchmarks: SaaS 6-12 mo, Enterprise platform 12-24 mo, Infra 24-36 mo

TCO = CAPEX + (OPEX × years) + Opportunity Cost + Hidden Costs

商业论证模板

# Business Case: [Project Name]

## Executive Summary
[2-3 sentences: what we're investing in and expected return]

## Financial Analysis

### Investment Required
| Item | One-Time | Annual |
|------|----------|--------|
| Development | $X | |
| License / SaaS | | $X |
| Implementation | $X | |
| Training | $X | |
| Maintenance | | $X |
| **Total** | **$X** | **$X** |

### Expected Benefits
| Benefit | Annual Value | Confidence |
|---------|--------------|------------|
| Time savings (X hrs × $Y/hr) | $X | High |
| Error reduction | $X | Medium |
| Revenue uplift | $X | Low |
| **Total** | **$X** | |

### Key Metrics
| Metric | Value |
|--------|-------|
| 3-Year TCO | $X |
| NPV (10% discount) | $X |
| IRR | X% |
| Payback Period | X months |
| ROI | X% |

## Sensitivity Analysis
| Scenario | Discount Rate | Year 1 Benefits | NPV |
|----------|---------------|-----------------|-----|
| Base case | 10% | $X | $X |
| Conservative | 15% | $X × 0.75 | $X |
| Optimistic | 8% | $X × 1.25 | $X |

## Risk Analysis
| Risk | Probability | Impact | Mitigation |
|------|-------------|--------|------------|
| | | | |

## Recommendation
[GO / NO-GO] — [one-sentence rationale]

TCO：自建、购买还是合作

完整的 3 年期 TCO 模板和隐性成本清单，请参阅 rules/business-cost-benefit.md。

绝不可遗漏的关键隐性成本：

类别	自建	购买
机会成本	是 — 团队无法投入其他工作	否
切换成本	不适用	是 — 供应商锁定
停机风险	由你负责正常运行时间	SLA 覆盖有限
安全/合规	由你负责	共同承担

常见问题

问题	应对措施
简单 ROI 未考虑货币时间价值	多年期决策一律使用 NPV
忽略软性成本（培训、变更管理）	在实施估算中增加 30% 的缓冲
效益估算过于乐观	使用保守估算，并记录假设
将沉没成本纳入前瞻性分析	仅评估未来成本和效益
未进行敏感性分析	一律测试保守和乐观情景

参考资料

• ROI 与财务指标 — NPV、IRR、回收期公式及代码示例
• 成本效益与 TCO — 自建还是购买的 TCO 模板、隐性成本、敏感性分析
• ROI 计算指南 — 详细成本拆分（CAPEX/OPEX/机会成本）
• 自建、购买还是合作决策 — 跨 5 个维度的评分矩阵

相关技能

• ork:market-sizing — 构建商业论证前，先评估机会规模
• ork:competitive-analysis — 评估投资的竞争环境和护城河
• ork:product-frameworks — 完整的产品战略工具包（优先级排序、OKR、用户画像）

---

版本：1.0.0