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charitable-giving

charitable-giving

github.com/openaccountant其他103396 次安装29 周前更新
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关于 charitable-giving

用于从交易记录中查找慈善捐款并按收款机构汇总年度捐赠的财务跟踪技能。它还估算潜在税务扣除，并说明相关凭证要求。

主要功能

  1. 01查找捐赠交易
  2. 02按收款机构汇总捐赠
  3. 03判断可能的抵扣资格
  4. 04估算潜在节税金额
  5. 05提示收据要求

适用场景

  1. 01为报税季整理捐赠记录
  2. 02查看各机构年度捐赠情况
  3. 03估算逐项扣除时的节税额

MCP 相关

使用 Wilson 的 `transaction_search` 工具查找各账户中的慈善交易。

安装

复制下面的命令，在终端中运行。

$npx skills add https://github.com/openaccountant/skills --skill charitable-giving

安装后在 Claude Code 中输入/charitable-giving确认已加载。

详细介绍

慈善捐赠追踪器

概述

在你的交易记录中查找所有慈善捐赠，统计年度捐赠总额，按受赠方整理捐赠，并估算潜在的税收抵扣金额。帮助你规划捐赠策略并为报税季做准备。

使用的 Wilson 工具

  • transaction_search — 查找所有账户中的慈善捐赠交易

工作流

  1. 使用 query: "donation OR charity OR charitable OR church OR tithe OR nonprofit OR 501c3 OR United Way OR Red Cross OR Salvation Army OR GoFundMe OR donor OR giving" 和 months: 12 运行 transaction_search，查找过去一年中的所有慈善交易。

  2. 另用 query: "foundation OR ministry OR habitat OR food bank OR humane society" 和 months: 12 运行 transaction_search，以查找其他慈善机构。

  3. 合并并去重结果。按受赠机构分组。

  4. 计算每家机构在此期间收到的捐赠总额。

  5. 将每笔捐赠归类为可能可以抵税或不可抵税：

    • 可以抵税：捐赠给注册的 501(c)(3) 机构
    • 不可抵税：向 GoFundMe 上个人发起的项目捐款、政治竞选捐款、赠予个人的礼物

  6. 呈现捐赠汇总：

    CHARITABLE GIVING SUMMARY (2025 Tax Year)
══════════════════════════════════════════════════
Organization              Total Given  Deductible?
────────────────────────   ──────────   ──────────
Local Church               $2,400       Yes
Habitat for Humanity       $500         Yes
Red Cross                  $250         Yes
GoFundMe - J. Smith        $100         No
══════════════════════════════════════════════════
Total Giving:              $3,250
Tax-Deductible Giving:     $3,150
Non-Deductible Giving:     $100

  7. 估算抵税金额：

    • 只有在用户选择逐项扣除（逐项扣除总额 > 标准扣除额：2025 年，单身为 $14,600／已婚联合申报为 $29,200）时才有益。
    • 如果选择逐项扣除：预计节税额 = 可抵税金额 x 边际税率。询问用户的大致税率档次（10%、12%、22%、24%、32%、35%、37%）。
    • 示例：$3,150 的可抵税捐赠 x 22% 税率档次 = 约 $693 的节税额。

  8. 如果向同一家机构的捐赠超过 $250，说明用户需要该机构出具书面确认函，以备 IRS 记录。

  9. 列出金额低于 $250、只需银行／信用卡账单作为凭证的捐赠。

不使用 Wilson 时

  1. 搜索过去一个日历年的银行和信用卡账单。大多数银行都支持按关键词搜索——试试搜索“donation”“church”以及你支持的机构名称。
  2. 检查电子邮件中的捐赠收据——搜索“donation receipt”“thank you for your gift”“tax receipt”或“contribution”。
  3. 在电子表格中创建以下列：日期、机构、金额、付款方式、是否已存档收据（Y/N）。
  4. 汇总金额列：=SUM(C2:C50)。
  5. 估算抵税金额：
    • 检查你是否会选择逐项扣除：计算住房贷款利息（Form 1098）、州／地方税（上限为 $10,000）、医疗费用（超过 AGI 的 7.5%）和慈善捐赠的总额。如果总额超过标准扣除额（2025 年，单身为 $14,600／MFJ 为 $29,200），选择逐项扣除会对你有利。
    • 如果选择逐项扣除，将可抵税捐赠总额乘以你的边际税率，估算节税额。
  6. 验证 501(c)(3) 身份：访问 apps.irs.gov/app/eos/ 搜索 IRS 免税组织数据库，确认该机构符合资格。
  7. 对于超过 $250 的捐赠：确保你持有机构出具的书面函件，其中注明金额、日期，以及是否收到任何作为回报的商品／服务（如果收到，则需说明收到的内容）。
  8. 如果你捐赠了财产（衣物、家具、车辆），则需要估算其公平市场价值。Salvation Army 和 Goodwill 会在其网站上发布估值指南。

重要说明

  • 本技能仅提供估算结果，不构成税务建议。请咨询税务专业人士或 CPA，了解适用于您具体情况的建议。
  • 标准扣除额每年都会增加。许多纳税人无法从分项扣除中受益，这意味着慈善捐款不会直接减少其税款（不过，有些年份现金捐款可享受一项税前扣除，请查阅现行税法）。
  • 现金捐款的可扣除额度最高为 AGI 的 60%。非现金捐款的限额较低（根据捐赠类型，为 30% 或 50%）。
  • 请保留所有收据。对于低于 $250 的现金或支票捐款，银行对账单或已兑现支票即可作为凭证。对于 $250 及以上的捐款，您必须持有组织出具的同期书面确认。
  • 向个人、用于个人事务的 GoFundMe 活动以及政治组织捐款，均不可抵税，即使这些捐款看起来具有慈善性质。

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