ERP Domain Knowledge

ERP 领域知识技能

目的

提供全面的 ERP 领域知识，用于分析企业资源规划系统各核心业务职能的需求。

ERP 核心模块

1. 财务与会计

总账（GL）：

• 会计科目表（COA）结构
• 日记账分录和过账
• 期间结账和年终结账
• 财务报告（损益表、资产负债表、现金流量表）
• 多公司和合并
• 公司间交易

应付账款（AP）：

• 供应商主数据
• 发票处理
• 三方匹配（采购订单、收货单、发票）
• 付款处理（支票、EFT、电汇）
• 供应商账龄报告
• 1099 报告（美国）

应收账款（AR）：

• 客户主数据
• 发票生成
• 信用管理
• 付款核销
• 催收管理
• 客户账龄报告

固定资产：

• 资产购置和资本化
• 折旧计算（直线法、余额递减法）
• 资产转移和处置
• 资产报告

关键指标：应付账款周转天数（DPO）、应收账款周转天数（DSO）、现金转换周期

2. 人力资源（HR）

核心人力资源：

• 员工主数据
• 组织结构
• 职位管理
• 员工生命周期（入职、调岗、离职）
• 合规与报告

薪资：

• 薪酬计算
• 税款预扣
• 扣款（福利、工资扣押）
• 工资支票／直接存款
• 税务报告（W-2、1099）

工时与考勤：

• 工时录入与跟踪
• 加班计算
• 休假管理（PTO、病假、FMLA）
• 排班

福利管理：

• 福利计划与登记
• 开放登记
• 生活事件处理
• COBRA 管理

招聘：

• 职位申请
• 应聘者跟踪
• 面试安排
• Offer 管理
• 入职办理

关键指标：员工流失率、招聘周期、单人招聘成本、缺勤率

3. 供应链管理（SCM）

采购：

• 采购申请
• 报价请求（RFQ）
• 采购订单
• 供应商选择与管理
• 合同管理
• 采购分析

库存管理：

• 库存跟踪（批次、序列号、位置）
• 库存盘点与调整
• 库存计价（FIFO、LIFO、加权平均法）
• 最小／最大库存和再订货点
• ABC 分析
• 多仓库管理

仓库管理：

• 收货与上架
• 拣货与包装
• 发货与配送
• 货位／位置管理
• 波次规划

订单管理：

• 销售订单录入
• 订单承诺（ATP）
• 订单履行
• 欠交订单管理
• 退货与贷项

关键指标：库存周转率、订单满足率、完美订单率、供应商交货周期

4. 制造

物料清单（BOM）：

• 产品结构
• 组件数量
• 虚拟装配件
• 工程变更管理

工单：

• 生产排程
• 工单创建
• 车间控制
• 物料消耗
• 人工跟踪
• 工单完成

工艺路线：

• 工序顺序
• 工作中心
• 标准工时
• 设置时间和运行时间

生产计划：

• 主生产计划（MPS）
• 物料需求计划（MRP）
• 产能规划
• 需求预测

质量管理：

• 检验计划
• 质量检查
• 不合格报告
• 纠正措施

关键指标：OEE（整体设备效率）、周期时间、良品率、废品率

5. 项目管理

项目会计：

• 项目设置与预算
• 工时与费用跟踪
• 收入确认
• 项目计费
• 工作分解结构（WBS）

资源管理：

• 资源分配
• 利用率跟踪
• 技能匹配

关键指标：项目盈利能力、利用率、预算偏差

ERP 集成点

常见集成

• 银行业务：支付文件、银行对账
• 电子商务：订单、库存同步
• CRM：客户数据、报价、订单
• EDI：贸易伙伴交易
• 税务软件：税费计算、申报
• BI/Analytics：报表、仪表板
• 薪资服务：ADP、Paychex

集成模式

• 实时 API：录入订单、检查库存
• 批处理文件：每日/每周数据同步
• EDI/XML：标准格式（EDIFACT、X12）
• iPaaS：集成平台（MuleSoft、Boomi）

ERP 业务流程

从采购到付款（P2P）

Requisition → Approval → PO → Receipt → Invoice → 3-Way Match → Payment

从订单到收款（O2C）

Sales Order → Credit Check → Fulfillment → Shipping → Invoice → Collection

从记录到报告（R2R）

Transactions → Journal Entries → Period Close → Reconciliation → Reporting

从入职到退休（H2R）

Requisition → Recruitment → Hire → Onboard → Develop → Retire/Term

从计划到生产

Forecast → MRP → Production Schedule → Work Order → Production → Completion

多公司注意事项

• 独立法人实体
• 公司间交易
• 转移定价
• 合并报告
• 会计科目表映射
• 多币种处理

合规与安全

财务合规

• SOX（《萨班斯-奥克斯利法案》）——美国上市公司
• GAAP/IFRS 会计准则
• 审计跟踪记录和文档
• 职责分离

数据安全

• 基于角色的访问控制
• 字段级安全
• 数据加密
• 审计日志记录

行业合规

• HIPAA（医疗保健）
• FDA（制药、食品）
• SOC 2（服务组织）
• GDPR（数据隐私）

面向利益相关者的问题

范围

• 哪些模块在范围内？
• 有哪些多公司需求？
• 有哪些多币种需求？
• 有哪些集成点？

流程

• 当前有哪些痛点？
• 哪些流程需要重新设计？
• 需要哪些审批？
• 哪些报表至关重要？

数据

• 数据迁移范围是什么？
• 有哪些数据质量问题？
• 对历史数据有什么要求？

合规

• 有哪些监管要求？
• 有哪些审计要求？
• 有哪些安全要求？

主流 ERP 系统

• SAP S/4HANA：大型企业，功能全面
• Oracle Cloud ERP：原生云，面向全球
• Microsoft Dynamics 365：中型市场，Microsoft 生态系统
• NetSuite：云端中小型企业/中型市场
• Odoo：开源、模块化
• Infor：针对特定行业的解决方案

参考资料

• ERP 实施最佳实践
• APICS/ASCM 知识体系
• 行业专用 ERP 指南