multi-entity

多实体财务管理

概述

从一个视图中跟踪并报告多家企业、LLC 或法律实体的财务状况。防止资金混用，生成各实体的报告，并提供合并概览。

使用的 Wilson 工具

• transaction_search — 按实体筛选交易（使用账户、标签或类别前缀）以隔离各家企业
• spending_summary — 生成各实体的支出摘要，以便比较
• export_transactions — 导出特定实体的交易集，供会计师使用或报税

工作流

1. 请用户定义其实体，以及这些实体如何区分（不同的银行账户、类别前缀、标签或描述模式）。
2. 对每个实体，使用 transaction_search 并应用适当的筛选条件：
   • 按账户：搜索来自特定银行账户的交易
   • 按标签／前缀：搜索带有该实体名称标签或前缀的交易（例如，“LLC1:” 或 “rental:”）
3. 使用 spending_summary 统计各实体在相同时间段内的情况。
4. 生成各实体的损益摘要以及合并视图：

MULTI-ENTITY SUMMARY — [Period]
═══════════════════════════════════════════════════════
                    Entity A    Entity B    Consolidated
                    (Consulting) (SaaS)
───────────────────────────────────────────────────────
Revenue              $45,000     $22,000       $67,000
Expenses            ($28,000)   ($18,000)     ($46,000)
Net Income           $17,000      $4,000       $21,000
Net Margin             37.8%       18.2%         31.3%

Cash Balance         $32,000     $14,000       $46,000
───────────────────────────────────────────────────────
Inter-Entity Transfers: $2,500 (A → B)
═══════════════════════════════════════════════════════

5. 标记实体间转账（自有账户／实体之间的付款），并将其从收入和支出总额中排除，以避免重复计算。
6. 使用 export_transactions 为报税准备各实体单独的 CSV 文件。
7. 提醒用户注意资金混用：标记业务账户中的个人支出，或个人账户中的业务支出。

不使用 Wilson 时

1. 如果每个实体都有单独的银行账户（推荐），请将每个账户的交易分别导出为单独的 CSV 文件。
2. 如果实体共用一个银行账户（不推荐，但很常见），请导出所有交易，并添加“Entity”列。手动为每笔交易添加标签。
3. 为每个实体创建单独的电子表格工作表。对每个实体，按类别创建数据透视表，并汇总收入和支出。
4. 对于合并视图，创建一个引用各实体工作表的摘要工作表：=EntityA!TotalRevenue + EntityB!TotalRevenue。
5. 跟踪实体间转账：搜索账户之间的转账。将其标记为“Transfer”类别，并从收入／支出总额中排除。
6. 报税时，每个实体都应单独申报。LLC 使用 Schedule C（单一成员）或 Form 1065（多名成员）申报。S-corp 使用 Form 1120-S 申报。按 EIN 分开保存交易导出文件。
7. 每个实体使用单独的 QuickBooks 文件或 Xero 组织。QBO 的每个订阅最多允许 25 家公司。

重要说明

• 强烈建议每个实体使用单独的银行账户。资金混用可能会导致公司面纱被刺破，从而失去责任保护。
• 必须谨慎跟踪实体间交易（贷款、付款、共同费用）。这些不是收入或支出，而是转账。
• 如果一个实体支付了共同费用（例如办公室租金），应按比例分摊，并记录实体间应收／应付账款。
• 每个实体都应有自己的 EIN。不要让多个实体共用一个 EIN。
• 请咨询 CPA，制定多实体税务策略。实体结构（LLC、S-corp、C-corp）会显著影响纳税义务。