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州所得税估算器

概述

根据您的总收入和居住州估算州所得税。各州的所得税税率差异很大，从德克萨斯州和佛罗里达州等州的 0% 到加利福尼亚州的 13.3% 不等。这项技能可帮助您估算州税款，以便进行规划和按季度缴税。

使用的 Wilson 工具

• spending_summary — 获取该纳税年度的总收入（工资、自雇收入、投资收入）
• transaction_search — 查找已缴纳的州税款（预扣税或预估税款）
• export_transactions — 导出收入和缴款数据，用于准备州税申报表

工作流

1. 询问用户的居住州（如工作州不同，也询问工作州）。
2. 使用 spending_summary 确定该纳税年度的总收入。
3. 应用州标准扣除额或已知调整项。
4. 查询该州的税率档次并计算预估税款。
5. 使用 transaction_search 查找已缴纳的州税款（查找州税务机构名称、“州预扣税”或类似项目）。
6. 计算剩余欠款或多缴税款。

无所得税的州

以下州对劳动所得不征收州所得税：

阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州（仅对利息／股息征税，该税种已于 2025 年起全面废除）、南达科他州、田纳西州、德克萨斯州、华盛顿州、怀俄明州。

注意： 华盛顿州对超过 270,000 美元的资本利得征收 7% 的税。新罕布什尔州过去对利息和股息征税，但已于 2025 年前分阶段全面废除。

具有代表性的州税率（2025 年，约值）

州	最高边际税率	结构	备注
加利福尼亚州	13.3%	累进税率（10 档）	全美最高；收入超过 1,000,000 美元的部分另加征 1% 的心理健康附加税
纽约州	10.9%	累进税率（9 档）	纽约市另加征 3.078-3.876%
新泽西州	10.75%	累进税率	收入超过 1,000,000 美元后开始征收
俄勒冈州	9.9%	累进税率（4 档）	无销售税，但较高的所得税无法抵消这一点
明尼苏达州	9.85%	累进税率（4 档）
马萨诸塞州	5% 单一税率 + 4% 附加税	单一税率 + 附加税	对超过 1,000,000 美元的收入征收 4% 的附加税（自 2023 年起生效）
伊利诺伊州	4.95%	单一税率
科罗拉多州	4.4%	单一税率	从 2024 年的 4.55% 下调
亚利桑那州	2.5%	单一税率	2023 年改为单一税率
北卡罗来纳州	4.5%	单一税率	计划到 2026 年逐步降至 3.99%
宾夕法尼亚州	3.07%	单一税率	单一税率中最低的州之一

多州注意事项

• 如果您居住在一个州、在另一个州工作，通常需要向两州缴税，但居住州会针对您已向工作州缴纳的税款给予抵免。
• 远程工作者：纳税义务取决于工作地点和雇主所在地。部分州有“雇主便利规则”（纽约州尤为如此）。
• 如果您在年中搬迁，可能需要在两个州分别提交部分年度税表。

不使用 Wilson

1. 确定您的所有来源总收入。
2. 查询您所在州的标准扣除额（如果该州允许，也可选择逐项扣除）。
3. 从总收入中扣除扣除额，得出应税收入。
4. 在所在州税务局网站上查找当前税率档次。
5. 按累进方式应用税率档次：
   • 累进税率州示例：前 10,000 美元按 2% 计税，接下来 30,000 美元按 4% 计税，剩余部分按 6% 计税。
   • 单一税率州：用应税收入乘以税率。
6. 扣除您符合条件的州税抵免额。
7. 扣除已缴纳的预扣税和预估税款。
8. 得出预估欠款（或退税额）。

重要说明

• 州税税级、税率和扣除额经常变化。报税前，请务必在所在州的税务局网站上核实当前税率。
• 有些州以联邦应税收入为起点计算州税；另一些州则独立计算州所得税。联邦允许的扣除额，所在州可能不允许。
• 有些州设有地方所得税（市、县），例如俄亥俄州的城市、纽约市、波特兰等，这些税与州税分开计算。
• 州预估税的缴纳时间通常与联邦季度安排相似，但截止日期可能不同。
• 如果您在多个州有收入，请咨询税务专业人士，避免双重征税并确保正确分配税收抵免。
• 本内容不构成税务建议。有关报税的决定，请咨询注册会计师（CPA）或税务专业人士。