cash-flow-forecast

现金流预测

概述

使用 3 个月移动平均法预测未来的现金流入和流出。识别经常性收入和支出，检测季节性规律，并生成月度预测表。

使用的 Wilson 工具

• spending_summary — 获取月度支出总额和类别明细，用于趋势分析
• anomaly_detect — 识别经常性交易（订阅、定期付款、工资），以确定可预测的基准水平
• transaction_search — 获取历史现金余额和交易数据

工作流

1. 询问预测期限（默认：3 个月）和当前现金余额。
2. 使用 transaction_search 获取过去 6-12 个月的交易记录。
3. 对过去 6 个月的每个月使用 spending_summary，获取收入和支出总额。
4. 使用 anomaly_detect 识别经常性交易（订阅、工资、租金、定期服务费）。
5. 计算收入和支出的 3 个月移动平均：
   • 收入移动平均 =（第 1 个月 + 第 2 个月 + 第 3 个月）/ 3
   • 支出移动平均 =（第 1 个月 + 第 2 个月 + 第 3 个月）/ 3
6. 将经常性（可预测）现金流与变动（估算）现金流区分开来。
7. 生成预测：

CASH FLOW FORECAST — [Start Month] to [End Month]
══════════════════════════════════════════════════════════
                      Month 1     Month 2     Month 3
──────────────────────────────────────────────────────────
Opening Balance       $XX,XXX     $XX,XXX     $XX,XXX

INFLOWS
  Recurring Revenue    $X,XXX      $X,XXX      $X,XXX
  Variable Revenue     $X,XXX      $X,XXX      $X,XXX
  Total Inflows        $X,XXX      $X,XXX      $X,XXX

OUTFLOWS
  Payroll             ($X,XXX)    ($X,XXX)    ($X,XXX)
  Rent                ($X,XXX)    ($X,XXX)    ($X,XXX)
  Subscriptions         ($XXX)      ($XXX)      ($XXX)
  Variable Expenses   ($X,XXX)    ($X,XXX)    ($X,XXX)
  Total Outflows      ($X,XXX)    ($X,XXX)    ($X,XXX)

NET CASH FLOW          $X,XXX      $X,XXX      $X,XXX
Closing Balance       $XX,XXX     $XX,XXX     $XX,XXX
══════════════════════════════════════════════════════════

8. 标记预计期末余额低于安全阈值的月份（建议最低保留相当于 2 个月支出的余额）。

不使用 Wilson 时

1. 从银行导出过去 12 个月的交易记录，保存为 CSV。
2. 在 Google Sheets 中添加 Month 列：=TEXT(Date,"YYYY-MM")。
3. 创建两个数据透视表：一个按月统计收入，一个按月统计支出。
4. 计算 3 个月移动平均时，使用 =AVERAGE(B2:B4)，并在月度总额之间向后移动范围。
5. 如需查找经常性项目，按说明排序并查找每月重复出现的条目。将这些条目单独汇总。
6. 手动构建预测：期初余额 + 平均收入 - 平均支出 = 期末余额。第 N 个月的期末余额 = 第 N+1 个月的期初余额。
7. 如需更准确的预测，可对月度总额使用 Excel 的 =FORECAST.ETS() 函数，该函数会自动处理季节性。
8. Google Sheets 的替代方案：=FORECAST(target_date, known_values, known_dates)。

重要说明

• 3 个月移动平均可以平滑波动，但会滞后于趋势变化。如果业务快速增长或萎缩，应提高近期月份的权重。
• 预测仅供估算。应在支出预测中预留 10-20% 的缓冲，以应对意外成本。
• 季节性业务应至少使用 12 个月的数据，以涵盖完整周期。对于零售业，3 个月平均值会严重低估节假日销售高峰。
• 这是现金制预测。未结清的发票和未支付的账单，只有在资金实际流动后才会计入。