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cash-flow-statement

cash-flow-statement

github.com/octagonai数据与数据库130309 次安装21 周前更新
代码仓库

关于 cash-flow-statement

cash-flow-statement 是一项借助 Octagon MCP 查询上市公司实时或历史现金流量表数据的技能，面向需要查看财务现金流指标的用户。它返回表格数据，并提供现金流质量、资本支出及现金余额趋势的分析提示。

主要功能

  1. 01查询实时或历史现金流数据
  2. 02按期间筛选记录
  3. 03以表格呈现现金流指标
  4. 04提供现金流分析参考

适用场景

  1. 01查看公司的历史现金流
  2. 02比较经营现金流与净利润
  3. 03分析自由现金流和现金余额趋势

MCP 相关

该技能通过 Octagon MCP 调用 octagon-agent，获取现金流量表数据。

安装

复制下面的命令，在终端中运行。

$npx skills add https://github.com/octagonai/skills --skill cash-flow-statement

安装后在 Claude Code 中输入/cash-flow-statement确认已加载。

包含的文件

除 SKILL.md 外，安装时一起下载的参考资料和脚本。

marketplace.json
README.md
references/
interpreting-results.md
mcp-setup.md

详细介绍

现金流量表

使用 Octagon MCP 获取上市公司的实时或历史现金流量表数据。

前提条件

确保已在 AI Agent（Cursor、Claude Desktop、Windsurf 等）中配置 Octagon MCP。安装说明请参见 references/mcp-setup.md。

查询格式

Retrieve real-time or historical cash flow statement data for <TICKER>, limited to <N> records and filtered by period <FY|Q>.

MCP 调用：

{
  "server": "octagon-mcp",
  "toolName": "octagon-agent",
  "arguments": {
    "prompt": "Retrieve real-time or historical cash flow statement data for AAPL, limited to 5 records and filtered by period FY"
  }
}

输出格式

Agent 会返回一张包含现金流绝对值的表格：

财年净利润（美元）经营活动现金流（美元）投资活动现金流（美元）筹资活动现金流（美元）自由现金流（美元）现金净变动（美元）期末现金（美元）
2025$112.01B$111.48B$15.19B-$120.69B$98.77B$5.99B$35.93B
2024$93.74B$118.25B$2.94B-$121.98B$108.81B-$794.00M$29.94B
2023$96.99B$110.54B$3.71B-$108.49B$99.58B$5.76B$30.74B
2022$99.80B$122.15B-$2.24B-$110.75B$111.44B-$1.09B$24.98B
2021$94.68B$104.04B-$1.45B-$93.35B$92.95B-$386.00M$35.93B

数据来源： octagon-financials-agent

关键观察模式

收到数据后，生成以下观察结果：

  1. 经营现金流稳定性：跟踪经营现金流相对于净利润的表现
  2. 筹资现金流出：分析股票回购和股息支付
  3. 自由现金流能力：评估现金创造能力
  4. 资本支出趋势：根据经营现金流减去自由现金流推算
  5. 现金状况走势：监控期末现金余额

指标参考

指标定义
净利润利润表底线利润（经营现金流的起点）
经营活动现金流核心业务运营产生的现金
投资活动现金流用于投资和资本支出的现金，或由此产生的现金
筹资活动现金流与债务和股权活动相关的现金流入或流出
自由现金流经营现金流减去资本支出
现金净变动本期现金总变动
期末现金期末现金及现金等价物余额

分析提示

现金转化质量
Cash Conversion = Operating Cash Flow / Net Income
  • 高于 1.0 = 盈利质量高
  • 持续低于 1.0 = 可能存在问题
资本支出计算
Capital Expenditures = Operating Cash Flow - Free Cash Flow

示例：$111.48B - $98.77B = $12.71B 资本支出

股东回报

筹资现金流出通常包括：

  • 股票回购（回购）
  • 股息支付
  • 偿还债务
三大报表关联
  • 净利润来自利润表
  • 期末现金与资产负债表相关联
  • 现金变动可解释资产负债表的变化
现金流可持续性

积极指标：

  • 经营现金流持续高于净利润
  • 自由现金流足以覆盖股息和股票回购
  • 期末现金呈增长趋势

警示信号：

  • 净利润增长的同时经营现金流下降
  • 自由现金流为负，但仍持续回购股票
  • 现金状况持续恶化

后续查询

根据结果，建议进行深入分析：

  • “拆分 [COMPANY] 的筹资活动现金流，分析股票回购、股息和债务活动”
  • “[COMPANY] 的资本支出趋势如何？对明年的指引是什么？”
  • “比较 [COMPANY]、[PEER1] 和 [PEER2] 的自由现金流收益率”
  • “分析推动 [COMPANY] 经营现金流变化的营运资本变动”

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