client-profitability

客户盈利能力分析

概述

按客户拆分收入和直接成本，确定哪些客户账户的盈利能力最高、最低。揭示维护成本高的客户所带来的隐性成本，并找出价值最高的合作关系。

使用的 Wilson 工具

• transaction_search — 按客户／供应商名称查找所有收入交易，以及归属于特定客户的所有支出
• spending_summary — 计算可分摊到各客户的间接成本

工作流

1. 询问分析期间和活跃客户名单（或从交易数据中识别）。
2. 使用 transaction_search 查找所有入账款项，并按客户名称或参考信息分组。
3. 使用 transaction_search 查找与各客户直接相关的所有支出（承包商费用、材料费、特定项目的软件许可证）。
4. 使用 spending_summary 获取间接成本总额（租金、水电费、一般订阅费用）。
5. 按收入占比分摊间接成本：客户间接成本 = 间接成本总额 *（客户收入 / 总收入）。
6. 计算每位客户的盈利能力：

CLIENT PROFITABILITY — [Period]
═══════════════════════════════════════════════════════════
Client          Revenue   Direct    Overhead   Profit   Margin
                          Costs     Alloc.
──────────────────────────────────────────────────────────────
Acme Corp       $15,000   $4,500    $3,750    $6,750    45.0%
Beta LLC        $10,000   $7,200    $2,500      $300     3.0%
Gamma Inc        $8,000   $2,000    $2,000    $4,000    50.0%
Delta Co         $7,000   $1,800    $1,750    $3,450    49.3%
──────────────────────────────────────────────────────────────
TOTAL           $40,000  $15,500   $10,000   $14,500    36.3%
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7. 按利润率而不只是收入对客户进行排名。
8. 将利润率低于 20% 的客户标记为可重新协商价格或缩减合作范围的对象。

不使用 Wilson 时

1. 将分析期间的银行交易导出为 CSV。
2. 在电子表格中添加“客户”列。为每笔收入和支出标注相关客户。将间接成本标注为“一般”。
3. 创建数据透视表：行 = 客户，值 = 收入总和、直接支出总和。
4. 要分摊间接成本，计算各客户的收入占比：=ClientRevenue/TotalRevenue。
5. 客户间接成本 = =RevenueShare * TotalOverhead。
6. 客户利润 = =ClientRevenue - DirectCosts - AllocatedOverhead。
7. 客户利润率 = =ClientProfit/ClientRevenue*100。
8. 按利润率降序排序。如果你使用时间跟踪工具（Toggl、Harvest、Clockify），请导出各客户的工时并计算有效时薪：=ClientProfit/HoursWorked。

重要说明

• 最难的是将支出归属于特定客户。如果无法将一笔支出与客户关联，就将其计入间接成本。
• 时间是一项隐性成本。每月付费 $10,000、却占用你 80% 时间的客户，实际盈利能力不如表面看起来那么高。建议同时按客户跟踪工时和金额。
• 按收入占比分摊间接成本简单但不够完善。如果某客户贡献了 50% 的收入，却只占 20% 的支持工单，其分摊的间接成本就过高了。
• 使用这项分析来决定将销售精力投入何处、终止与哪些客户的合作，以及在哪些方面提高价格。