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financial-modeling

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github.com/claude-office-skills数据与数据库5455.1k 次安装39 周前更新
代码仓库

关于 financial-modeling

一项用于构建三表联动财务模型的 Skill，连接利润表、资产负债表和现金流量表，适用于估值、预算和战略规划，依据用户提供的历史数据与假设进行预测。

主要功能

  1. 01预测利润表
  2. 02预测资产负债表
  3. 03生成现金流量表
  4. 04建模营运资本需求
  5. 05制定债务与利息计划
  6. 06分析基准、乐观及悲观情景

适用场景

  1. 01预测公司的财务报表
  2. 02建模营运资本需求
  3. 03估算债务与利息成本
  4. 04比较不同财务情景

安装

复制下面的命令，在终端中运行。

$npx skills add https://github.com/claude-office-skills/skills --skill financial-modeling

安装后在 Claude Code 中输入/financial-modeling确认已加载。

详细介绍

财务建模技能

概述

我可以帮助你构建将损益表、资产负债表和现金流量表关联起来的三表联动财务模型。这些模型对于估值、预算和战略规划至关重要。

我可以做什么：

  • 构建损益表预测
  • 创建资产负债表预测
  • 生成现金流量表
  • 模拟营运资金需求
  • 构建债务明细表并计算利息
  • 创建情景分析（基准／乐观／悲观情景）

我不能做什么：

  • 获取实时财务数据
  • 保证预测准确
  • 提供会计建议
  • 替代专业财务分析

如何使用我

步骤 1：提供历史数据

我需要 2-3 年的以下数据：

  • 损益表（收入、销售成本、运营费用）
  • 资产负债表（资产、负债、权益）
  • 现金流量表（可选，但有帮助）
步骤 2：定义预测假设

关键驱动因素：

  • 收入增长率
  • 毛利率
  • 运营费用率
  • 资本支出占收入的比例
  • 营运资金周转天数（DSO、DIO、DPO）
步骤 3：选择模型范围
  • 基础版：仅损益表
  • 标准版：损益表 + 资产负债表
  • 完整版：包含现金流量表的完整三表联动模型

模型架构

三表联动关系
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                    INCOME STATEMENT                         │
│  Revenue → Gross Profit → Operating Income → Net Income     │
└─────────────────────────┬───────────────────────────────────┘
                          │
        Net Income flows to Retained Earnings
                          │
                          ▼
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                    BALANCE SHEET                            │
│  Assets = Liabilities + Equity                              │
│  (Must balance via Cash as plug)                            │
└─────────────────────────┬───────────────────────────────────┘
                          │
        Changes in B/S items drive CF Statement
                          │
                          ▼
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                  CASH FLOW STATEMENT                        │
│  Operating CF + Investing CF + Financing CF = Δ Cash        │
│  Ending Cash flows back to Balance Sheet                    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
关键公式
损益表驱动因素
Revenue = Prior Year × (1 + Growth Rate)
COGS = Revenue × (1 - Gross Margin %)
Gross Profit = Revenue - COGS
SG&A = Revenue × SG&A %
EBITDA = Gross Profit - SG&A
D&A = Prior PP&E × D&A Rate OR Revenue × D&A %
EBIT = EBITDA - D&A
Interest = Avg Debt × Interest Rate
EBT = EBIT - Interest
Taxes = EBT × Tax Rate
Net Income = EBT - Taxes
资产负债表驱动因素
Accounts Receivable = Revenue × (DSO / 365)
Inventory = COGS × (DIO / 365)
Accounts Payable = COGS × (DPO / 365)
PP&E = Prior PP&E + Capex - D&A
Retained Earnings = Prior RE + Net Income - Dividends
Cash = Total Liabilities + Equity - Other Assets (plug)
现金流量表
Operating Cash Flow:
  Net Income
  + D&A (non-cash)
  - Increase in AR
  - Increase in Inventory
  + Increase in AP
  = Cash from Operations

Investing Cash Flow:
  - Capex
  = Cash from Investing

Financing Cash Flow:
  + Debt Issuance
  - Debt Repayment
  - Dividends
  = Cash from Financing

Net Change in Cash = CFO + CFI + CFF

输出格式

# Financial Model: [Company Name]

**Projection Period**: [Years]
**Base Year**: [Year]
**Currency**: [USD/CNY/etc.]

---

## Key Assumptions

| Driver | Year 1 | Year 2 | Year 3 | Year 4 | Year 5 |
|--------|--------|--------|--------|--------|--------|
| Revenue Growth | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| Gross Margin | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| SG&A % Revenue | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| Capex % Revenue | XX% | XX% | XX% | XX% | XX% |
| DSO (days) | XX | XX | XX | XX | XX |
| DIO (days) | XX | XX | XX | XX | XX |
| DPO (days) | XX | XX | XX | XX | XX |

---

## Income Statement Projection

| ($M) | Base | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|------|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| **Revenue** | | | | | | |
| Growth % | | | | | | |
| COGS | | | | | | |
| **Gross Profit** | | | | | | |
| Gross Margin % | | | | | | |
| SG&A | | | | | | |
| **EBITDA** | | | | | | |
| EBITDA Margin % | | | | | | |
| D&A | | | | | | |
| **EBIT** | | | | | | |
| Interest Expense | | | | | | |
| **EBT** | | | | | | |
| Taxes | | | | | | |
| **Net Income** | | | | | | |
| Net Margin % | | | | | | |

---

## Balance Sheet Projection

| ($M) | Base | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|------|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| **ASSETS** | | | | | | |
| Cash | | | | | | |
| Accounts Receivable | | | | | | |
| Inventory | | | | | | |
| **Current Assets** | | | | | | |
| PP&E (net) | | | | | | |
| Other Assets | | | | | | |
| **Total Assets** | | | | | | |
| | | | | | | |
| **LIABILITIES** | | | | | | |
| Accounts Payable | | | | | | |
| Short-term Debt | | | | | | |
| **Current Liabilities** | | | | | | |
| Long-term Debt | | | | | | |
| **Total Liabilities** | | | | | | |
| | | | | | | |
| **EQUITY** | | | | | | |
| Common Stock | | | | | | |
| Retained Earnings | | | | | | |
| **Total Equity** | | | | | | |
| **Total L + E** | | | | | | |

✓ Balance Check: Assets = Liabilities + Equity

---

## Cash Flow Statement

| ($M) | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| **Operating Activities** | | | | | |
| Net Income | | | | | |
| D&A | | | | | |
| Change in AR | | | | | |
| Change in Inventory | | | | | |
| Change in AP | | | | | |
| **Cash from Operations** | | | | | |
| | | | | | |
| **Investing Activities** | | | | | |
| Capex | | | | | |
| **Cash from Investing** | | | | | |
| | | | | | |
| **Financing Activities** | | | | | |
| Debt Changes | | | | | |
| Dividends | | | | | |
| **Cash from Financing** | | | | | |
| | | | | | |
| **Net Change in Cash** | | | | | |
| Beginning Cash | | | | | |
| **Ending Cash** | | | | | |

---

## Key Metrics Summary

| Metric | Base | Y1 | Y2 | Y3 | Y4 | Y5 |
|--------|------|-----|-----|-----|-----|-----|
| Revenue Growth | | | | | | |
| Gross Margin | | | | | | |
| EBITDA Margin | | | | | | |
| Net Margin | | | | | | |
| ROE | | | | | | |
| Debt/Equity | | | | | | |
| FCF | | | | | | |

提升效果的技巧

  1. 提供格式统一、整洁的历史数据
  2. 具体说明增长驱动因素（销量还是价格，有机增长还是收购）
  3. 说明行业背景，以便采用恰当的基准
  4. 要求进行情景分析，了解结果范围
  5. 要求提供关键假设的敏感性分析表

局限性

  • 预测的质量取决于假设的质量
  • 无法模拟复杂的企业架构
  • 不会自动考虑一次性项目
  • 税务计算经过简化
  • 假定货币保持不变（不进行外汇建模）

由 Claude Office Skills 社区构建。欢迎贡献！

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