mcpField
S
sec-annual-comparison

sec-annual-comparison

github.com/octagonai数据与数据库130253 次安装21 周前更新
代码仓库

关于 sec-annual-comparison

此技能通过 Octagon MCP 比较上市公司本年度与上一年度的 10-K 文件，帮助研究者追踪财务、运营、战略和风险因素的年度变化。

主要功能

  1. 01比较不同年度 10-K 的财务指标
  2. 02梳理风险因素变化
  3. 03比较业务描述与分部情况
  4. 04追踪战略和披露内容变化

适用场景

  1. 01评估公司的年度发展轨迹
  2. 02支持投资研究和尽职调查
  3. 03监测新出现或变化中的业务风险
  4. 04比较竞争公司的年度披露

MCP 相关

需要在 AI Agent 中配置 Octagon MCP，并使用 `octagon-mcp` 上的 `octagon-agent` 工具比较申报文件信息。

安装

复制下面的命令，在终端中运行。

$npx skills add https://github.com/octagonai/skills --skill sec-annual-comparison

安装后在 Claude Code 中输入/sec-annual-comparison确认已加载。

包含的文件

除 SKILL.md 外，安装时一起下载的参考资料和脚本。

marketplace.json
README.md
references/
interpreting-results.md
mcp-setup.md

详细介绍

SEC 年度比较

使用 Octagon MCP 服务，比较上市公司本年度与上一年度 10-K 文件中的关键指标和风险因素。

前提条件

确保已在 AI Agent（Cursor、Claude Desktop、Windsurf 等）中配置 Octagon MCP。安装说明请参阅 references/mcp-setup.md。

工作流

1. 确定分析参数

查询前，确定以下内容：

  • 股票代码：股票代码（例如 AAPL、MSFT、GOOGL）
  • 年份（可选）：要比较的特定财年
  • 关注领域（可选）：财务、风险、业务板块、战略
2. 通过 Octagon MCP 执行查询

使用 octagon-agent 工具，以自然语言输入提示词：

Compare key metrics and risk factors between <TICKER>'s current and previous year 10-K filings.

MCP 调用格式：

{
  "server": "octagon-mcp",
  "toolName": "octagon-agent",
  "arguments": {
    "prompt": "Compare key metrics and risk factors between CRM's current and previous year 10-K filings."
  }
}
3. 预期输出

Agent 会返回结构化的同比比较结果，包括：

财务指标：

  • 收入：31.353B 美元（FY2023）对比 26.492B 美元（FY2022）——增长 18.59%
  • 净收入：208M 美元（FY2023）对比 1.444B 美元（FY2022）——大幅下降
  • 总资产：98.849B 美元对比 95.209B 美元
  • 总负债：41.755B 美元对比 37.076B 美元

关键变化：

  • 客户关系和收购资产减值 1.2B 美元
  • 收购带来的商誉增加（Slack、Acumen、Vlocity）
  • 债务为 10.682B 美元，符合契约要求

风险因素：

  • 运营、监管、财务和市场波动风险
  • 行业竞争风险

数据来源：octagon-financials-agent、octagon-sec-agent

4. 解读结果

有关以下内容的指导，请参阅 references/interpreting-results.md：

  • 理解同比趋势
  • 识别重大变化
  • 评估风险因素的变化
  • 评估战略转变

示例查询

完整年度比较：

Compare key metrics and risk factors between CRM's current and previous year 10-K filings.

多年趋势：

Compare AAPL's financial performance across the last 3 fiscal years from 10-K filings.

风险因素变化：

How have TSLA's risk factors changed between FY2024 and FY2023 10-K filings?

业务板块比较：

Compare revenue segment breakdown between GOOGL's FY2024 and FY2023 10-K filings.

战略变化：

Compare the business description and strategy sections between MSFT's current and prior year 10-K.

利润率分析：

Compare gross margin and operating margin trends between NVDA's FY2024 and FY2023 10-K filings.

比较框架

财务指标
类别关键指标
收入总收入、增长率、业务板块细分
盈利能力毛利润、营业收入、净收入
利润率毛利率、营业利润率、净利率
资产负债表资产、负债、权益、现金、债务
现金流经营、投资、融资、自由现金流
每股指标每股收益、账面价值、股息
运营指标
类别关键指标
客户数量、留存率、集中度
员工员工人数、生产率
地理分布按地区划分的收入、资产所在地
业务板块业务单元表现
风险因素
类别比较内容
业务竞争、运营、战略
财务流动性、债务、货币
监管合规、法律
市场经济、行业
技术创新、颠覆
战略要素
类别比较内容
使命企业宗旨
战略增长举措
投资研发、资本支出、并购
市场地理、产品扩张

同比分析

财务趋势评估
指标正向趋势负向趋势
收入增长、加速下降、放缓
利润率扩大收窄
盈利增加减少
现金流增强减弱
债务下降增加
需要跟踪的关键比率
比率计算方法说明
收入增长率(当前值 - 上期值) / 上期值营收增长势头
毛利率毛利润 / 收入定价能力、成本
营业利润率营业收入 / 收入运营效率
净利率净利润 / 收入最终盈利能力
ROE净利润 / 股东权益股东回报
负债权益比总负债 / 股东权益财务杠杆
变化分析
变化类型重要性
改善 >20%重大利好
改善 5-20%稳步进展
±5%稳定／持平
下滑 5-20%值得关注的恶化
下滑 >20%重大负面变化

风险因素对比

变化类型
变化含义
新增风险新出现的隐忧
移除风险问题已解决或不再受重视
扩展表述担忧加剧
缩减表述担忧减轻
顺序变化优先级转变
增加具体内容风险逐渐明朗
优先级评估
位置上一年当前年度解读
前 5 位前 5 位前 5 位持续的优先事项
较低较低前 5 位担忧加剧
前 5 位前 5 位较低优先级降低
无无新增新风险
存在存在已移除已解决

业务描述变化

跟踪内容
部分需要注意的变化
产品新产品、停产产品
市场地理扩张、退出市场
客户目标市场变化
竞争新竞争对手、定位变化
战略新举措、优先事项变化
技术平台变化、研发重点
战略转变
指标示例
新增重点反复出现的新术语
不再强调不再讨论的主题
表述变化不同的表述方式
量化披露的新指标
承诺声明的具体目标

业务分部业绩对比

收入分析
分部上一年当前年度增长率占比变化
分部 A$X$YZ%+/- pp
分部 B$X$YZ%+/- pp
分部健康指标
指标正面负面
增长加速放缓
利润率改善下滑
占总额比重上升（若状况良好）下降
投资增加退出投资

多年趋势分析

3-5 年对比

跟踪较长时期的变化：

  • 收入复合年增长率
  • 利润率走势
  • 资产负债表演变
  • 风险因素模式
  • 战略一致性
拐点
信号变化内容
增长加速新产品、市场
利润率扩张规模效应、效率提升
现金流改善营运资本、资本支出
风险出现新的竞争威胁
战略转型方向变化

分析技巧

  1. 从财务数据入手：数字提供客观的比较基准。

  2. 阅读两份 MD&A：管理层评论能揭示背景信息。

  3. 跟踪风险因素的顺序：位置反映优先级。

  4. 留意新增披露：首次提及的内容往往很重要。

  5. 对比分部详情：业务部门的变化能揭示战略。

  6. 检查脚注变化：会计政策的变化很重要。

使用场景

  • 投资研究：了解公司的发展轨迹
  • 尽职调查：跟踪业绩演变
  • 竞争分析：对比不同竞争对手
  • 风险监控：识别新出现的隐忧
  • 盈利分析：为季度业绩提供背景

评论

支持 Markdown